税理士 神佐真由美が毎週発信する、会社経営や、家庭経営、そして、人生の経営にちょっと役立つメルマガです。 税務や会計を中心に、日々の仕事での気づきを混ぜながら。

こんにちは！税理士の神佐真由美です。

昨日の満月は美しかったですね。
本日のメルマガの内容です。
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１．損益計算書でのケイツネ50万円はどこへいった？
２. セミナー情報
３．活動日記　10年後の自分につながっている　
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１．損益計算書でのケイツネ50万円はどこへいった？


9月4日の資金繰り基礎講座を受講くださった方には、おさらいになるトピックスです。


社長「損益計算書見てても、なんか実感なくて。

　自分の感覚と合わなくて、見る気しないんですよね」


私「そうなんですね。どう感覚と合わないですか？」


社長「だってほら、8月の売上って、8月に入ってこないじゃないですか。
　
　なのに、8月の利益にこの8月の売上って計算に入ってるでしょ。


　8月の仕入れも8月に支払うわけちゃうし・・・利益50万って書いてあっても

　ここに50万円あるわけじゃないでしょ？」


たしかに！社長のおっしゃることもよくわかります。


売上がその月に入ってこない、支払いもあとのものが多い、

さらに、手形や電子債権取引がある、となると、損益計算書の利益と、資金繰りは一致しません。

それに、損益計算書では、借入金返済による資金の減少はわかりませんしね。



社長が考えておられるのは、預金残高のことですから、一致しなくて当然なのです。

かといって、損益計算書を見なくてよいわけではありません。



私「でしたら、こちらの資料はどうですか？資金繰り実績確認表です。」


会計システムで確認できる、毎月の資金の収支がわかる表を出しました。


社長「これは通帳のお金の動きといっしょだね。たしかにこれなら、合うね。

　こういうので、先がわかるものがあるといいんだけど」


私「では、こういう形式で、収支がわかる資金繰り予測表のフォーマットをお渡しするので、作ってみませんか？」


社長「わかった。やってみるわ」


こんなやり取りがあって、提供し始めたのが、Excelの資金繰り表です。

ここからダウンロードいただけます。
https://www.dropbox.com/sh/cvzhwb3vpu432j2/AADxnztLgKe9rhAfF1u7y22Va?dl=0

1-1　月次資金繰り表　→その名の通り、月次での資金繰り表

1-2　日次資金繰り表　→1か月1シート、毎日の資金繰り表　　


この資金繰り表を使っていただいて数か月後。



社長「ちょっとわかってきました。


売上（納品）が少なかったなぁっていう月の2か月後の入金は少ないし、お金が減りやすい。

逆に、受注が多くても、その1か月先は、仕入が多いし、これまた資金繰りが悪くなるなぁ。

損益計算書で利益が出ていても、安心したらあかんなぁ。こういうこと、こういうこと」



私「社長の事業のように、売上と入金、仕入れと支払のタイムラグがある場合は、

　しっかり資金繰り表をつくったほうが、よいですね。


　利益がでていても、お金残ったなぁ、って実感できるのは、数か月先かもしれません」


社長「ってことはやっぱり損益計算書で、利益がでていることも大事ですね」


定期的に資金繰りのチェックをしてほしいので、資金繰り改善チェックポイント集をつくっています。


2　資金繰り改善チェックポイント集

（先ほどと同じリンクです）
https://www.dropbox.com/sh/cvzhwb3vpu432j2/AADxnztLgKe9rhAfF1u7y22Va?dl=0

合うようにアレンジして使ってくださいね。



資金繰り表は一度つくって、常に６カ月先まで見通しておくとよいと思います。

数か月先のことを読んでおくと、今から準備ができるからです。


金融機関とのお付き合いのなかでは、よく「資金繰り表出してください」と言われますが、

これは「資金繰り実績」と「資金繰り予測」のことを指していて、

ご紹介した月次資金繰り表（日次でもOK）でばっちり対応できます。


常にこの資金繰り表を、パッと出せるようにしておくだけでも、印象が全然違います。


経営者の資金繰りの悩みや不安は尽きないものだと思います。


資金繰り表で見える化して、行動に移していけることが、経営者のメンタルにとっても大切なこと。

私は、キャッシュベース目線での経営助言とサポートをしていきます！

こちらのバックナンバーもおすすめです。
第10号　伸びる会社の資金繰りとの向き合い方
https://mail.os7.biz/b/JaJ8/1027298



２．セミナー情報


★おすすめセミナー★

「会社を変えていきたいが、これまでの歴史や経営資源も大切にしたい」
という経営者さまのための限定セミナー

株式会社ビズラボ　人見康子さん
営業力以上　新規事業未満
「変化対応し成長し続ける企業」をつくるセミナー
～日々の業務に並行し、同じ人材で新規事業に対応する現実的手法～
https://bizlab.co.jp/2019/09/10/semi/


★大阪産業創造館様で、決算書の基礎＆応用＆資金繰りの基礎セミナーをしています。次は年明け？

終了 7月24日（水）14：00～16:30　基礎編（無事終了しました！）
https://www.sansokan.jp/events/eve_detail.san?H_A_NO=28162

終了 8月27日（火）14：00～16:30　分析編（無事終了しました！）
https://www.sansokan.jp/events/eve_detail.san?H_A_NO=28163

終了 9月4日（水）きちんと押さえたい！経営者のための資金繰り基礎知識（無事終了しました！）
https://www.sansokan.jp/events/eve_detail.san?H_A_NO=28357
10月23日（水）13:30-16:30エクセルでできる！はじめる！資金繰り表作成講座（ワークショップ）（キャンセル待ち）
https://www.sansokan.jp/events/eve_detail.san?H_A_NO=28376

★起業家支援ポータルサイト【ゼロイチ】に寄稿しています。
https://suke10.com/profile/299



３．活動日記　10年後の自分につながってる


今から10年ほど前のこと。娘が生まれて、今と違う事務所に勤めていて、育児休業を取っていたときのことです。

復帰する3か月ほど前、そのときの税理士事務所所長との面談で、こう告げられました。


「カンちゃん（そう呼ばれてました）の仕事が確保できるかわからない。

だから、カンちゃんはセミナーとかしてね、その利益を折半しよう」


（ええっ！？それって、フルコミッションってこと！？）

（これは大変だー！自分で自分の仕事くらい作れってことよね）

（自分の居場所くらい、自分でつくるしかない！）


大阪市西区に移転したばかりの事務所だったので、

（まずは事務所の認知度アップからやな！）

と思い、事務所の業務内容とメニューがわかるチラシをつくり、

10カ月の娘をおんぶして、事務所の近所の事業所に配りまくりました。

時期をみて、確定申告サービスのPRチラシも配りました。


「今忙しいし、おいといて！」

「税理士事務所も飛び込みってするんだね～　面白い時代だね」


反応はいろいろです。飛び込みですから、そりゃ怪しさ満点です(;’∀’)


今だったらこんな方法、わざわざ取らないですが、（心が折れそうだったし）

社外のコネクションがほぼない時期、そんな方法しか思いつかず。


これやってて意味があるんかな？心がくさくさしてきた頃・・・


「赤ちゃんをおんぶした方が、これを持ってきてくださったんですが・・・」

近所で美容院を営む方が事務所を訪ねて来られ、お客様になっていただけました。


復帰したあとには、セミナーもやりました。集客はベタにチラシローラー作戦です。


「帰りにこのエリア配ってくるわ！」事務所の同僚も協力してくれるようになりました。

事務所の近所は「お店」が多かったので、「お店の経理　きほんの『き』」。

これからオープンする飲食店さんがお客様になってくださいました。


（セミナーするの大変だけど、おもしろいかも！）

それが私がセミナーをするようになった、きっかけです。


正直、復帰しても仕事ないかも？と言われたときには、ショックでしたし、（なんでやねん）と怒りさえ感じました。

とはいえ、1年近く休んでいた人の仕事の担い手を確保し、戻ってきたら人件費増ですから、経営サイドからすれば、切実な問題です。


いつかはそちら側、自分の人生は自分で経営する、依存しててもあかんし、いいチャンスかも！と思って、

必死にとった行動が今につながってるな、と思うのです。


先行き不透明だと、守りに入ってしまいがちですが、先行き不透明だからこそ、何が将来につながるかわからないなとも思います。

あのとき、必要に迫られてでも一歩踏み出してよかった。

そんな選択が自分を支えてくれています。

今のチャレンジも、きっと10年後の自分を支えてくれる。

そう信じて、行動を変えていきたいと思います。



今日のメルマガは、以上です。

長文をお読みいただき、ありがとうございました。


台風15号の被害状況が明るみに出てきていますが、

甚大さに驚いています。できることをしていきたいです。

良き日曜日と週のスタートをお過ごしくださいね！


　　神佐 真由美

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